Tag

zzp’er

Browsing

Ben je geïnteresseerd in het genereren van passief inkomen? Dan moet je daar natuurlijk ook wat voor doen. Beleggen is een mogelijkheid om met weinig inspanning je geld te laten groeien. Als je zzp’er bent, vraag je je wellicht af of je je geld ook zakelijk zou kunnen beleggen. Die vraag beantwoorden we in dit artikel.

Kan zakelijk beleggen?

Ja, kunt als zzp’er je vermogen zakelijk beleggen, maar daar zitten wel regels aan verbonden. Zo mag je alleen je tijdelijk overtollige liquide middelen zakelijk beleggen. Hoe zit het dan met de blijvend overtollige liquide middelen? Omdat deze geen zakelijk doel meer dienen, mogen deze middelen alleen privé belegd worden. Dat is de consequentie van de verwevenheid van je zakelijke financiën en privéfinanciën als zzp’er.

Zakelijk beleggen en de belasting

Wanneer je gaat beleggen met de eerder benoemde tijdelijk overtollig liquide middelen, komt natuurlijk ook de Belastingdienst om de hoek kijken. Je betaalt belasting over het werkelijke rendement dat je uit deze beleggingen behaalt. Omdat dit wordt gezien als bedrijfswinst, wordt het onder de noemer ‘inkomen uit werk en woning’ belast in box 1. Bij een belastbaar inkomen tot ongeveer 70.000 euro betaalt 37,07 procent belasting, daarboven is dat 49,50 procent. In het geval van verliezen, wat natuurlijk tot de mogelijkheden behoort, is het voordeel van zakelijk beleggen dat je deze van de bedrijfswinst kunt aftrekken, waardoor je dan minder belasting betaalt.

Zakelijk beleggen als zzp’er

Beleggen in wat?

Bij beleggen denk we al snel aan aandelen, en natuurlijk is dat een mogelijk. Het is verstandig om dan te beleggen in een portefeuille met goede spreiding om de risico’s te beperken. Dan maak je wellicht minder winst, maar de kans op verlies wordt een stuk kleiner. Wil je beleggen voor de langere termijn met een kans op goede rendementen? Overweeg dan om te beleggen in vastgoed. Je belegt dan in iets tastbaars en gewilds, en je profiteert momenteel van een zeer lage hypotheekrente. Wil je een snellere slag kunnen slaan, dan kun je overwegen om te beleggen in cryptovaluta. Deze markt is zeer volatiel, waardoor kopen en verkopen op het juiste moment voor snelle winst kan zorgen. Maar ook hier kun je een belegging voor de langere termijn doen.

Natuurlijk kun je ook je geld privé beleggen. Je profiteert dan alleen niet van de belastingvoordelen die we hierboven besproken hebben. Daarom kan het juist interessant zijn om toch te kiezen voor zakelijk beleggen.

Als zzp’er is doorgaans je privévermogen verweven met de financiën van je bedrijf. Daarom is het belangrijk om zelf een financiële buffer op te bouwen om zowel je eigen financiële gezondheid als die van je bedrijf te verzekeren. Daarnaast moet je als zzp’er ook zelf voor je pensioenvoorziening zorgen. Je kunt ervoor kiezen om geld dat je overhoudt op te sparen, maar dat geld groeit niet. De spaarrente is zo laag dat de inflatie ervoor zorgt dat je geld eigenlijk alleen minder waard wordt. Daarom kun je ervoor kiezen om je geld te laten groeien door het te investeren in aandelen. Maar moet je dat als zzp’er zakelijk of privé doen?

Zakelijk beleggen

Als zzp’er kun je je vermogen zakelijk beleggen, maar hier zitten wel regels aan verbonden. Zo mag je alleen de liquide middelen die tijdelijk overtollig zijn zakelijk beleggen. Omdat overtollige liquide middelen geen zakelijk doel meer dienen, mogen deze alleen privé belegd worden. Wanneer je belegt met de tijdelijk overtollige liquide middelen, betaal je belasting over het werkelijke rendement dat je haalt uit deze beleggingen. Dit rendement wordt gezien als bedrijfswinst en moet daarom opgegeven worden in box 1 bij aangifte inkomstenbelasting. Je betaalt over het rendement uit je beleggingen 37,10% belasting, of 49,50% bij een belastbaar inkomen boven €68.507.

Privé beleggen

Je kunt ook je vermogen als zzp’er privé beleggen, in welk geval het belast wordt in box 3 bij de aangifte inkomstenbelasting. Je belegde vermogen wordt belast aan de hand van rendement dat door de Belastingdienst ingeschat wordt. Deze gaat ervan uit dat je een vast rendement op je vermogen behaalt, een zogenaamd forfaitair rendement. Hoe hoger je vermogen is, des te hoger het forfaitair rendement is waarmee gerekend wordt. Je betaalt over het berekende rendement 31% inkomstenbelasting.

Privé beleggen

Wat moet je kiezen?

Wanneer je zakelijk belegd, word je dus belast op basis van je werkelijk behaalde rendement. Wanneer je privé belegt, wordt de belasting juist berekend op basis van de hoogte van je vermogen. Dit verschil zorgt ervoor dat je een belastingvoordeel kunt behalen als je de juiste keuze tussen zakelijk of privé beleggen maakt. Wanneer je een groot vermogen belegt, of wanneer je een laag rendement verwacht, ben je gunstiger uit als je zakelijk belegt. Beleg je echter een klein vermogen of verwacht je juist een hoog rendement, dan is het voordeliger om privé te beleggen. Het is dus belangrijk om het omslagpunt te berekenen. Dit omslagpunt ligt voor iedereen anders. Heb je een accountant, boekhouder, fiscalist of een financieel planner? Vraag deze dan om advies.

Of je nu zakelijk belegt of privé belegt, beleggen komt met risico’s. Je kunt een deel van je inleg kwijtraken. Daarom is het belangrijk om alleen te investeren in aandelen met het geld dat je ook daadwerkelijk kunt missen.

Of je nu een eigen bedrijf hebt met meerdere medewerkers of wanneer je helemaal voor jezelf werkt als ZZP’er: het is belangrijk om je urenregistratie zorgvuldig bij te houden. Dit kan natuurlijk met behulp van Excel, handige software op je computer, online programma’s maar ook met behulp van handige applicaties voor urenregistratie. Wanneer je je uren op de juiste manier bijhoudt zul je zien dat je behoorlijk wat tijd overhoudt voor de taken die er tijdens je werk echt toedoen. De meeste ondernemers laten hun urenregistratie voor wat het is wanneer ze tijd tekort komen. Het is echter aan te raden om hier toch tijd aan te besteden. Met behulp van een automatisch programma wordt dit niet alleen gemakkelijker maar ook nog eens leuker. Ook zijn er diverse applicaties voor smartphone of tablet ontworpen waarmee je eenvoudig uren kunt registreren.

Waarom uren registreren?
Er zijn een aantal redenen waarom je als ondernemer of ZZP’er je uren moet registeren. Als eerst is het belangrijk wanneer je bij de Belastingdienst je aantal gewerkte uren moet tonen. Dit kan bijvoorbeeld in het geval zijn wanneer je gebruik wilt maken van de zelfstandigenaftrek. Hierbij moet je je urencriterium van 1225 uren per jaar halen én dit aan kunnen tonen wanneer de Belastingdienst daar om vraagt. Het is natuurlijk niet alleen voor de Belastingdienst handig om je administratie omtrent je uren op een rij te hebben. Ook voor jezelf is het heel handig wanneer je wanneer je wilt je uren en bonnetjes in kunt kijken. Op die manier zie je snel en eenvoudig voor welke taken je de meeste tijd kwijt bent en waar je eventueel dingen kunt veranderen om tijd te besparen. Op die manier verdien je niet alleen tijd maar ook geld met je zogeheten uurtje-factuurtje.

Hoe uren registreren?
Je kunt ervoor kiezen om je uren handmatig op te schrijven in je agenda. Hoewel dit nogal omslachtig kan zijn, zijn er nog steeds ondernemers die hiervoor kiezen. Een snellere en vooral gemakkelijkere manier is het online bijhouden van je uren. Er zijn vandaag de dag diverse bedrijven waar je terecht kunt om automatisch je uren te laten bijhouden. Maak bijvoorbeeld een profiel aan bij een van de aanbieders en voeg gemakkelijk je bonnetjes en uren toe. Er bestaan bijvoorbeeld systemen waarbij je werkt volgens een takenpakket: zodra er een taak klaar is en jij deze afvinkt zijn op die manier de uren bijgehouden. Natuurlijk zijn er ook andere manieren om automatisch je uren te registreren. Check online meerdere aanbieders om te kijken welke aanbieder het beste bij jouw manier van werken past.

Voordelen van uurtje-factuurtje registeren
Het grootste voordeel van je uren bijhouden is om op die manier tijd en zo geld te besparen. Andere voordelen van per uur facturen en dus registreren is dat je als opdrachtnemer en als opdrachtgever precies weet waar je aan toe bent wat betreft het salaris. Spreek van tevoren bijvoorbeeld een projectprijs af van het totaal aantal uren wat de afnemer nodig denkt te hebben voor de opdracht. Hij of zij kan deze uren eenvoudig en snel registreren via een online systeem (of via een applicatie op de smartphone) en de opdrachtgever weet hoeveel uren en geld hij of zij kwijt is. Het belangrijkst hierbij is dus om duidelijke afspraken te maken omtrent uurtje-factuurtje. Op die manier weet je precies wat je wel of niet aan elkaar hebt wanneer je afspraken op werkgebied maakt.

Leaserijders kiezen vaker dan voorheen voor contractverlenging in plaats van een nieuwe auto. De afgelopen vijf jaar lag de gemiddelde duur van een leasecontract op bijna vier jaar. LeasePlan, marktleider op het gebied van autoleasing, voorspelt nu dat leaserijders deze termijn vaak zullen oprekken naar de maximale termijn van 5 jaar. Door recente wijzigingen in het fiscale beleid is het voor leaserijders financieel aantrekkelijker om hun huidige leaseauto te behouden, dan een nieuwe leaseauto te bestellen.

In 2016 loopt een groot aantal leasecontracten met een gunstig bijtellingstarief af. Het gaat in Nederland naar schatting om ruim 20.000 contracten met een lage bijtelling van 14% of lager.
Omdat het afsluiten van een nieuw leasecontract de afgelopen jaren vaak voordeliger was, koos voorheen slechts een op de zes leaserijders voor verlenging. Uit een peiling van LeasePlan blijkt dat inmiddels ruim 20% van de leaserijders kiest voor verlenging van het contract. De gemiddelde verlengingsduur loopt bovendien op van ruim een halfjaar naar een jaar.

Zakelijke automobilisten hebben altijd al de mogelijkheid om de leasetermijn naar maximaal zestig maanden te verlengen. Dat kan nu financieel heel gunstig uitpakken. Martijn Versteegen, woordvoerder van LeasePlan, Nederland licht toe: “Leaserijders zijn gewend om na drie of vier jaar gewoon weer een nieuwe auto uit te kiezen, maar dat is natuurlijk helemaal geen noodzaak. Sterker nog, in veel gevallen is verlengen nu gunstiger. Denk aan leaserijders met een Renault Mégane of een Ford Focus in de 14%-bijtellingscategorie. Wagenparkbeheerders profiteren bovendien met terugwerkende kracht van een lager leasetarief, wat ook voor hen al gauw een paar honderd euro kan opleveren. Een win-win-situatie dus.”

Zzp’er: groeiende behoefte aan kortlopende contracten
Waar leaserijders hun contract steeds vaker verlengen, hebben zzp’ers juist behoefte aan kortere contracten. Uit de ZZP Barometer* bleek onlangs dat acht op de tien zelfstandigen juist niet langere tijd aan een leasecontract vast wil zitten. Versteegen: “Wij herkennen ons in deze uitkomsten. Zzp’ers hebben vaak meer behoefte aan flexibiliteit. We zien dan ook een groeiende interesse in onze leaseoplossingen met een korte looptijd. Denk aan rental (vanaf 1 dag), shortlease (vanaf zes maanden) of occasionlease (vanaf 12 maanden). Wij verwachten dat deze trend verder zal doorzetten.”

De Wet Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties (DBA) is twee maanden van kracht en de eerste gevolgen worden zichtbaar. Opdrachtgevers zijn zeer afwachtend om volgens de nieuwe wet zzp’ers in te huren en dat zorgt vooralsnog voor minder werk. Daarnaast blijkt dat de gemiddelde zzp’er die nu volgens de VAR werkt niet DBA proof is. Dit blijkt uit een eerste scan van Randstad. De echte uitwerking van de wet zal volgens Randstad dan ook pas komend half jaar duidelijker worden.

Uit eerder onderzoek van TNS Nipo in opdracht van Randstad bleek al dat zzp’ers zeer sceptisch waren over de invoering van de wet. 88% vreesde minder werk te krijgen en ook slechts een kwart van de organisaties verwachte minder zzp’ers in te huren.

Ondernemerschap bij zzp’er ontbreekt
Het schort bij veel zzp’ers aan ondernemerschap, zo hebben ze hun administratie niet op orde en zijn ze bijvoorbeeld niet ingeschreven in de Kamer van Koophandel. Vooral bij lager opgeleide zelfstandigen is dat het geval. Opdrachtgevers bemoeien zich dan ook steeds meer met de vraag of de zzp’er wel een echte ondernemer is, aldus Randstad. Volgens Arco Elsman, zzp programmadirecteur Randstad Groep Nederland deden opdrachtgevers dat voorheen niet omdat die verantwoordelijkheid bij de zzp’er zelf lag. “Opdrachtgevers willen zeker weten dat de administratie op orde is omdat het ze veel geld kost als op een later moment blijkt dat dit niet zo is.”

De dossierscans die Randstad uitvoerde, lieten zien dat 90% van de zzp’ers die volgens de VAR werken voorlopig niet aan het werk konden blijven onder de nieuwe wet. Bij 5% was dat helemaal niet het geval. De scan heeft als doel te toetsen of de zzp’ers volgens de nieuwe Wet DBA nog steeds voor een bedrijf werkzaam kunnen blijven. Voorwaarden waar niet aan voldaan worden, zijn bijvoorbeeld een verkeerde opdrachtomschrijving of het feit dat de zzp’ers al te lang voor eenzelfde opdrachtgever werkt.

Wet zorgt voor minder zzp’ers
Concluderend denkt Arco Elsman dat er minder zzp’ers over zullen blijven dan vóór de Wet DBA. “De toetsingscriteria zijn strenger geworden en een deel zal daar niet aan kunnen voldoen. Ook heerst er nog een hoop onzekerheid waardoor bedrijven afwachtend zijn of de keuze maken om geen zzp’ers in te huren.” Randstad biedt sinds april de dienst ZZP Contractmanagement aan om zowel opdrachtgevers als zzp’ers te faciliteren bij het administratieve en contractuele proces en daarmee de risico’s voor opdrachtgever en zzp’er te beperken. Elsman stelt: “Onze ervaring is dat een groot deel van de nieuw aangemelde zzp’ers nog niet voldoet aan de nieuwe voorwaarden, maar met onze hulp uiteindelijk toch aan de slag kan.“

Het is voor zzp’ers nog altijd moeilijk om een hypotheek af te sluiten. Dat blijkt volgens de Vereniging Eigen Huis, uit een onderzoek onder 851 zzp’ers door het Kennis Instituut Zelfstandig Ondernemerschap (KIZO).

Zzp’ers die naar een bank of een adviseur gaan voor een hypotheek komen terecht in een wereld van wantrouwen en tegenwerking.

82 Procent van de zzp’ers beland in een moeilijk proces. Hypotheekadviseurs stellen vaal aanvullende eisen, zoals de inbreng van eigen geld of een verplichte garantstelling. Ook betalen ze vaak renteopslag en hogere advieskosten. Er is verder ook geen mogelijkheid om Nationale Hypotheek Garantie (NHG) te krijgen.

Partnerinkomen
Vier van de tien zzp’ers zeggen dat volgens de vereniging Eigen Huis de bank het zzp-inkomen bij de hypotheekaanvraag buiten beschouwing laat. Er kunnen in de meeste gevallen alleen een hypotheek worden afgesloten op de inkomsten van hun partner.

Nog eens vier op de tien zeggen dat ze het huis kochten toen ze nog in loondienst werkten, het was toen op dat moment veel gemakkelijker om een hypotheek af te sluiten.

Bron: RTL nieuws

U heeft een eigen zaak, maar wil hier graag nog verder voor studeren? U wilt bijblijven en alle nieuwe informatie, technieken en ontwikkelingen in uw bedrijfstak blijven volgen? Tijd voor wat scholing! Maar, hoe doet u dat dan met de kosten? Moet u dat allemaal uit eigen zak betalen? Goed nieuws, scholing voor zzp’ers kunt u tegenwoordig opvoeren bij de belastingaangifte.

Scholing
Waarom is deze regel ingevoerd? Omdat scholing de kansen verbetert op nieuwe opdrachten. Kortom, u krijgt een eerlijke kans om te strijden tegen uw concurrentie! Het verhoogt de productiviteit. De overheid vindt het daarom een goed idee om ondernemers scholing te laten volgen.

Aftrekbaar
Is de cursus of opleiding nodig voor het bedrijf dat u heeft? Dan kunt u deze scholingskosten opvoeren als persoonsgebonden aftrek bij de belastingaangfite. Deze scholing zal er wel voor moeten zorgen dat u een betere positie krijgt op de arbeidsmarkt.

Voorwaarde
Trekt u deze scholingskosten al af als ondernemingskosten van de belastbare winst? Dan is deze regeling niet voor u bedoeld.

Dat is goedkoop studeren. Grijp uw kans en blijf bij!

Berekeningen van Knab wijzen uit dat zzp’ers veel geld kunnen besparen door een zakelijke rekening te kiezen die past bij hun behoeften.

Uit onafhankelijk onderzoek van Direct Research onder 500 zzp’ers, blijkt dat zzp’ers geen andere behoeften hebben bij hun zakelijke rekening dan bij hun privé rekening. Toch gaan zakelijke rekeningen vaak gepaard met onnodig hoge kosten, zoals voor het aanhouden van een rekening, de rente op roodstand en de kosten per overboeking. Daarnaast is de rente op het spaarsaldo vaak laag.

Voordeel voor de zzp’er
De Voordeelcalculator van Knab wijst uit dat men gemiddeld 4.256 euro aan lopend saldo heeft op een zakelijke rekening, 42.915 euro aan spaarsaldo en gemiddeld 68 transacties per maand doet. Door een zakelijke rekening bij Knab te openen, kan een zzp’er gemiddeld 676 euro per jaar besparen. De hoogte van het voordeel voor de zzp’er wordt met de Knab Voordeelcalculator berekend op basis van het gemiddelde saldo, gemiddelde spaarsaldo, gemiddeld aantal transacties per maand en het aantal zakelijke rekeningen.

Administratie niet geliefd onder zzp’ers
Uit onderzoek van Direct Research blijkt dat de financiële administratie de minst geliefde bezigheid is van zzp’ers (41%). Jeroen Sakkers van ZZP Barometer, de onderzoeksmonitor over en voor zzp’ers, freelancers en zelfstandige ondernemers: ”Zzp’ers zijn vaak niet gefocust op hun financiële huishouding. Ze weten dan ook niet dat ze geld mislopen door een zakelijke rekening te openen bij een bank die hun op zakelijk vlak niet op maat bedient. De Voordeelcalculator van Knab wijst uit dat zzp’ers veel geld kunnen besparen door over te stappen.”

Maximale waardering MoneyView
De nieuwe zakelijke rekening van Knab is onlangs door MoneyView uitgeroepen tot voordeligste rekening voor zzp’ers en kleine ondernemers en is gewaardeerd met vijf sterren. Vijf sterren is de maximale score die het onafhankelijke benchmarkinstituut kan geven. Het voordeel van Knab Zakelijk berekenen kan via de Voordeelcalculator op www.knab.nl/vergelijk-zakelijk.

Over Knab
Knab, opgericht in 2012, opereert volledig online en heeft geen filialen. In plaats daarvan kunnen klanten van acht uur ’s ochtends tot tien uur ’s avonds met hun vragen terecht bij de servicedesk, zowel telefonisch als online. Knab wil dat mensen weer zélf grip hebben op hun geld en inzicht krijgen in hun financiële toekomst. Knab wijst klanten proactief op financieel voordeel, ook wanneer dat bij een andere bank dan Knab is. Met gebruik van innovatieve technologieën en slimme digitale tools stelt Knab klanten in staat meer uit hun geld te halen.

Knab is onderdeel van Aegon Bank N.V.